Блог /

Вы открыли ИП на упрощенном режиме? Ответим на самые волнующие вопросы начинающих ИП на упрощенке.

Если я работаю только по безналичным расчетам, нужен ли мне кассовый аппарат?

Нет. Если вы принимаете оплату от покупателей только на свой расчетный счет, кассовый аппарат не требуется. Но если вы установили POS-терминал для получения оплат картой, кассовый аппарат нужен и обязательно нужно бить чеки.

Какие налоги мне нужно платить за себя?

За себя, как за ИП, вы платите: ОПВ, СО, ВОСМС. Вы вправе самостоятельно определить сумму, с которой будете уплачивать налоги за себя, но сумма должна быть не меньше 1 МЗП. Если вы выбираете 1 МЗП, то в 2023 году налоги будут составлять: ОПВ - 7000 тенге, СО - 2450 тенге, ВОСМС - 4900 тенге. ВОСМС будет всегда 4900 тенге, даже если вы захотите платить налоги с 250 тысяч тенге.

Хочу принять сотрудников в штат. Что для этого нужно?

Обязательно нужно составить трудовой договор и приказ о принятии в штат.

Какие налоги нужно уплачивать за сотрудников?

ОПВ, СО, ИПН, ВОСМС, ОСМС. Обратите внимание, что налоги за сотрудников рассчитываются иначе, чем за себя.

У меня не было дохода. Нужно ли мне платить за себя налоги?

В месяц, когда у вас не было дохода, вы имеете право не уплачивать за себя налоги. Но это отрицательно сказывается при получении медицинских услуг и кредитов. В уполномоченных органах смотрят на непрерывность уплачиваемых налогов за себя. А если помимо ИП вы нигде не трудоустроены и за вас не платят взносы на медицинское страхование, вам и вовсе могут отказать в получении медицинских услуг.

Обязательно ли мне нужно открывать счет в банке на ИП?

Не обязательно, но желательно. Лучше отделять свои личные счета от предпринимательской деятельности, т.к. в дальнейшем могут быть сложности при налоговой проверке.

Можно заранее оплатить налоги за себя на полгода вперед?

Можно.

Забыл оплатить налоги за себя. Что мне за это будет?

Будет пеня. Но помимо пени законодательство предусматривает и штрафы. Лучше оплачивать вовремя.

Когда нужно сдавать налоговые отчеты по форме 910?

За 1-е полугодие до 15 августа, за 2-е полугодие до 15 февраля.

Забыл сдать отчет. Какое административное наказание предусмотрено?

Если про отчет вам напомнит налоговая, скорее всего, к этому моменту все ваши  счета будут заблокированы. Административная ответственность предусмотрена в виде предупреждения на первый раз. Но если вы забыли про отчет и во второй раз - штраф. 

Зачем мне выписывать первичную документацию?

Налоговым кодексом предусмотрено отсутствие ведение бухгалтерского учета для ИП. Но вести налоговый учет обязательно нужно, а он строится на основании бухгалтерского учета. Также при расчете вашего дохода нужно брать за основу выписанную первичку. Это называется “Метод начисления”. Если вы выписываете первичную документацию, будьте уверены, что больше клиентов захотят с вами работать. Ведь многим нужны закрывашки, чтобы взять ваши услуги в расход. Но вы вправе отказаться от первички и считать ваш доход по выписке банка и выбитым чекам.

Могу ли я отправлять со счета ИП деньги другим физическим лицам?

Нет. Все оплаты со счета приравниваются как выплаты за услуги или товары. И если вы отправили деньги физическому лицу, то он должен быть либо вашим сотрудником и это его зарплата, с которой вы уплатите налоги, либо это была оплата за услуги по договору ГПХ, которые тоже нужно облагать налогами.