БухгалтерияЭскроу-счета в Казахстане

Эскроу-счета в Казахстане

14 декабря 2021 · 6 мин чтения

Эскроу-счета в Казахстане

Buhta.com разбирается что такое эскроу-счета для чего они нужны и какие казахстанские банки предоставляют такие счета

В 2016 году в Казахстане официально появилось такое понятие, как «эскроу-счет». Но не все казахстанцы знают, что это за счета, для чего они нужны и как могут облегчить многие рискованные сделки.

Что такое эскроу-счета

В мировой практике понятие «эскроу-счет» активно используется в различных сферах, где присутствует риск неисполнения сторонами своих обязательств. Эскроу-счет представляет собой по сути обычный банковский счет (аналогичный тем, что открывается держателем любой платежной карточки), но с рядом особенностей:

  • он открывается клиентом не на свое имя, а на имя третьего лица;
  • снять деньги с такого счета третье лицо, на чье имя открыт эскроу-счет, может только при выполнении (наступлении) условий, определенных клиентом.

Такие счета очень удобны, если необходимо рассчитаться по сделке по условиям постоплаты. Т.е. сначала продавец выполняет все необходимые условия (поставляет товар в срок, принимает претензии по качестве и т.д.). А только затем он может снять деньги со счета. Механизм эскроу при этом является гарантией не только для покупателя, но и и для продавца - продавец заранее знает, что нужная сумма уже внесена в банк на его имя. Остается только выполнить оговоренные договором условия. Это удобный механизм расчетов, который является альтернативой известному понятию «аккредитив».

Более подробно о банковских аккредитивах вы можете узнать из нашей статьи – «Что такое аккредитив и как им пользоваться». Также о других способах минимизации рисков по сделкам вы можете узнать из нашей статьи - «Какие БВУ и на каких условиях предоставляют банковские гарантии в Казахстане».

Преимущество и отличие эскроу-счета

Основное преимущество инструмента эскроу в том, что конструкция договора счета эскроу соответствует характеру сделки и потребностям сторон. Договор каждый раз меняется под конкретный перечень условий, при наступлении которых бенефициар может получить предназначенные ему денежные средства со счета.

Также депонент и бенефициар могут предусмотреть в договоре условие, обязывающее эскроу-агента (банк) проверять наступление соответствующих оснований и осуществлять проверку предоставленных сторонами документов. Это отличает договор счета эскроу от аккредитива.

Официально понятие «эскроу-счет» в Казахстане появилось только с принятием Закона №11-VI от 26.07.2016 г.  «О платежах и платежных системах». 

Согласно п.80 ст.1 закона №11-VI, эскроу – счет это текущий или сберегательный счет, открываемый клиентом на имя третьего лица с ограничением права данного лица на совершение расходных операций по банковскому счету до наступления или выполнения им условий, определенных клиентом.

Механизм работы эскроу-счета

При открытии счета эскроу участвуют 3 стороны:

  • Покупатель (депонент)
  • Продавец (бенефициар)
  • Банк (эскроу-агент)

Механизм эскроу, используемый по всему миру, предусматривает, что сумма по договору зачисляется на специальный счет эскроу, с которого продавец может снять деньги, только после предоставления банку (эскроу агенту) документов, подтверждающих исполнение оговоренных покупателем условий. В мировой практике существует понятие «договора эскроу» - это трехсторонняя сделка между эскроу-агентом (банком) и сторонами по договору купли-продажи (продавцом и покупателем).

В Казахстане механизм работы эскроу-счетов аналогичный. После внесения денег на счет третьего лица клиент определяет условия, после исполнения которых третье лицо получает доступ к ним. Если условия лицом не соблюдены, то после истечения срока наступления или выполнения таких условий по договору банковского счета банк возвращает деньги клиенту, открывшему эскроу-счет.

Следует иметь ввиду, что деньги, находящиеся на эскроу-счете, не подлежат взысканию. Т.е. судебные исполнители не могут за долги списать деньги с эскроу-счета. Исключение - решение суда.

В иных случаях безакцептное списание денег с эскроу-счета запрещено.

Такое ограничение очень удобно, поскольку защищает интересы обеих сторон и гарантирует оплату независимо от наличия исполнительных производств в отношении любой из сторон сделки.

Банк, как эскроу-агент, обеспечивает наличие неснижаемого остатка денег на эскроу-счете, а также обоснованную и своевременную выплату денег с эскроу-счета.

Где и как открыть эскроу-счет

Для открытия эскроу-счета следует обратиться в любой банк второго уровня и уточнить, предоставляет ли конкретный банк услугу по открытию и ведению таких счетов.

В ряде случаев для эскроу-счета потребуется открыть отдельный счет, либо есть вариант подключения режима эскроу-счета на текущем счете.

Условия открытия счета, размер комиссии и необходимые документы следует уточнять непосредственно в выбранном банке, т.к. они могут существенно отличаться.

Читайте также

·         Электронные деньги и платежные системы в Казахстане

·         Как нерезидентам участвовать в казахстанских закупках и тендерах

·         Финансовая структура компании – что это

·         Исламские банки в РК: продукты для МСБ

·         Земельный налог в Казахстане

·         Аналитический и синтетический учет расчетов по оплате труда

·         Кто из предпринимателей с 2022 года может не выписывать ЭСФ

·         Что такое патент и как на нем заработать

·         Брокерская деятельность в Казахстане

Начните пользоваться

Облегчим и ускорим все процессы бизнеса

Скачать приложение

astana hub


ТОО «Бухта.кз». БИН: 140840021970. АО "ForteBank". ИИК: KZ1796502F0008821885. БИК: IRTYKZKA. Адрес: 050057, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Тимирязева, 28в, 6 этаж, каб. 612. Тел.: +7 727 331 6611. Email: hello@buhta.com. Сайт: buhta.com

Свидетельство о внесении сведений в государственный реестр прав на объекты охраняемые авторским правом №6944 от «10» декабря 2019 года. Включена в государственный реестр ККМ под номером 233 20 июня 2019 года.

Все персональные данные хранятся и обрабатываются согласно Закону Республики Казахстан от 21 мая 2013 года № 94-V «О персональных данных и их защите»


© 2014-2024 ТОО "Бухта.кз", официальный сайт. Все права защищены.